Skip to main content

Оборотна відомість

Формування оборотної відомості​

Оборотна відомість формується після завершення розрахункового періоду та включає наступні дані:

  • Вхідне сальдо на початок періоду – залишок коштів або заборгованості.
  • Обороти – платежі, що були внесені, та нарахування за послуги.
  • Вихідне сальдо – залишок на кінець періоду.

turnover.png

Процес формування оборотної відомості​

  1. Закінчення розрахункового періоду
    Формування проводиться після завершення розрахункового періоду. Наприклад:

    • Період серпня: з 11 серпня до 10 жовтня.
    • Формування відомості слід здійснити після 10 жовтня.

  2. Перевірка даних
    Перед створенням оборотної відомості необхідно:

    • Переконатися у правильності нарахувань.
    • Завершити імпорт платежів або ручне додавання оплат.

  3. Врахування автоматичних платежів
    Платежі, що можуть надходити автоматично, мають бути оброблені до формування відомості. accural.png payments.png

Обмеження під час формування​

  • Після формування оборотної відомості будь-які зміни за розрахунковий період є небажаними.

  • У разі внесення змін, таких як:

    • Коригування нарахувань.
    • Додавання чи зміна оплат.

    обов'язково потрібно переформувати оборотну відомість, щоб врахувати актуальні дані.

Чому це важливо?​

Формування оборотної відомості базується на незмінних даних за розрахунковий період. Будь-які зміни можуть призвести до невідповідностей у:

  • Вхідному сальдо.
  • Оборотах.
  • Вихідному сальдо.

Мета​

Цей процес дозволяє створити точну фінансову картину за розрахунковий період та уникнути неточностей у фінансових розрахунках.

Звіт​

Після завершення формування оборотной відомості, формуетьс звіт з наступними показниками:

  • Вхідне сальдо: Заборгованість або переплата мешканця на початок розрахункового періоду.
  • Обороти по дебету: Сума нарахувань за всі послуги, які були надані протягом місяця.
  • Обороти по кредиту: Сума оплат, здійснених мешканцем протягом розрахункового місяця.
  • Вихідне сальдо: Результат, який розраховується за формулою: Вихідне сальдо = Вхідне сальдо + Обороти по дебету − Обороти по кредиту turnoverrepo.png

Чорнова оборотна відомість​

Призначення​

  • Для розрахунку показника "до сплати" або "переплата" у платіжній квитанції використовується чорнова оборотна відомість.
  • Вона формується як поточний звіт, який є актуальним на момент формування квитанцій. turnoverrepo.png

Особливості чорнової оборотної відомості​

  1. Динамічність:

    • Відомість відображає стан рахунків на момент її створення.
    • Не враховує платежі, які можуть надійти після формування нарахувань і до завершення розрахункового періоду.

  2. Обмеження:

    • Показники чорнової відомості є тимчасовими та можуть змінитися після надходження нових платежів.
    • Остаточний розрахунок проводиться після закриття розрахункового періоду.

Рекомендації​

  • Чорнову оборотну відомість використовують для оперативної підготовки платіжних квитанцій.
  • Остаточна звітність формується після:
    • Завершення розрахункового періоду.
    • Внесення всіх нарахувань і платежів.

Відео​